Не закрывается счет 68.04.2 в 1С 8

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
• 1СПредприятие:Бухгалтерия предприятия 2.0.52.6+БИТ:Жилищно-коммунальное хозяйство 1.2.8.15
• Цитата: Здравствуйте! У меня новая организация, по итогам 9 месяцев убыток. На 68.04.2 остаток по дебету (условный доход по налогу на прибыль). Как его закрыть, на какой счет он вообще должен закрыться?

  
  
  добрый день. А вы что применяете ПБУ 18?
• Да применяю
• Цитата: Да применяю

  
  
  Тогда закрываете Д 09 убыток текущего периода К 68.4.2.
• Вручную закрывать на 09? Какая может быть ошибка, ведь все должно автоматически закрываться!?
• Добрый день!
  Может вы вносили изменения в документы "задним" числом? А какой месяц не закрывается вы выяснили? Учетная политика на 2013 год есть?
• Учетная политика есть, сентябрь не закрывается. Я может и вносила изменения задним числом, но потом делала повторно закрытие месяца.
• Здравствуйте.
  Такое пройдет, если
  - у Вас соблюдена хронологическая последовательность документов,
  - программа без косяков (типовая такое не допускает).
  
  Лекарство:
  1 - проведите тестирование и исправление ИБ
  2 - проверьте корректность введенных данных в НУ
  3 - отмените проведение всех документов , начиная с месяца, на конец которого сальдо по 68042 не было
  4 - проведите все документы вновь
  5 - отмените закрытие месяцев с конца до месяца, на конец которого сальдо по 68042 не было включительно
  6 - закройте месяцы
  Ничего не делайте вручную,
  Пункты с 4 по 6 делайте сразу для каждого месяца отдельно, в хронологии месяцев, не переходя к следующему "открытому", пока не проделаете их для текущего
  
  Спасибо.
• Спасибо, а что такое 1 - проведите тестирование и исправление ИБ?
• Цитата: Спасибо, а что такое 1 - проведите тестирование и исправление ИБ?

  
  Здравствуйте! Тестирование и исправление информационной базы делается через конфигуратор в меню Администрирование. Но, скорее всего, счет 68.04.2 не закрыт из-за ошибок в налоговом учете. В Бухгалтерии предприятия есть отчет Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль, он может показать возможные ошибки. Может, у Вас тоже есть подобный отчет
• Посмотрела этот отчет там все в порядке.
• Ребята а каким образом прога видит что нужно полученную прибыль уменьшать на убытки прошлых лет? Где это в ней заложено? Я тоже уменьшаю убытки и уже давно, но проводку 09 68.4.2 всегда закрываю вручную. Может я что то не знаю про какую то галку?🤔
• Надо правильно сделать закрытие года и перенести убыток на 97.21. Все закрывается автоматически.
  Операция по переносу убытков на будущее отражается перед закрытием года датой последнего дня года с помощью проводки:
  
  с кредита счета 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД"
  в дебет счета 97.21 "Расходы будущих пероидов"
  "сумма БУ" и "сумма ПР" не заполнены
  "сумма НУ" равна сумме убытка по дебету и по кредиту
  "сумма ВР" равна сумме убытка с минусом по дебету и по кредиту
  В аналитике 97.21 счета должна содержаться следующая информация:
  
  дата начала переноса убытка (первый день года, следующего после года получения убытка),
  дата окончания переноса убытка (дата начала плюс 10 лет) ,
  сумма убытка,
  вид РБП - Убытки прошлых лет,
  способ признания - В особом порядке,
  счет списания и аналитику указывать не требуется.
  Перенос убытка на будущее означает, что в будущем планируется уменьшение налоговой базы. В бухгалтерском учете такое уменьшение налоговой базы произойдет за счет списания отложенного налогового актива. Поэтому в момент переноса убытка в ручной операции отражаются временные разницы в оценке актива "Расходы будущих периодов". А в бухгалтерском учете отражается возникновение отложенного налогового актива. С помощью проводки:
  
  с кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода"
  в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов"
  на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль.
  
  Просто здесь идет речь о текущих убытках.
• Большое спасибо за разъяснения. 💐
• Цитата: Ребята а каким образом прога видит что нужно полученную прибыль уменьшать на убытки прошлых лет? Где это в ней заложено? Я тоже уменьшаю убытки и уже давно, но проводку 09 68.4.2 всегда закрываю вручную. Может я что то не знаю про какую то галку?🤔

  
  Почему вы решили это обсудить в чужой теме?
• Цитата: Цитата: Ребята а каким образом прога видит что нужно полученную прибыль уменьшать на убытки прошлых лет? Где это в ней заложено? Я тоже уменьшаю убытки и уже давно, но проводку 09 68.4.2 всегда закрываю вручную. Может я что то не знаю про какую то галку?🤔Почему вы решили это обсудить в чужой теме?

  
  
  Она мне не чужая. Я в ней отвечала автору вопроса.
• Тема автора вопроса.
  А свои вопросы задавайте в новых темах
• Цитата: Тема автора вопроса.А свои вопросы задавайте в новых темах

  
  
  Простите вы модератор ?
• Цитата: Цитата: Тема автора вопроса.А свои вопросы задавайте в новых темахПростите вы модератор ?

  
  Добрый день.
  Вынуждена вмешаться и сделать участникам обсуждения предупреждение. Уважительное отношение пользователей друг к другу - требование правил форума. Не забывайте, пожалуйста, об этом.
  
  Пожалуйста, придерживайтесь рамок заявленного автором вопроса. Все сообщения, не относящиеся к обсуждаемой теме, будут удаляться.
  
  Будьте друг к другу снисходительней. Пользователь Важный бух задала уточняющий вопрос, который, как ей казалось, мог бы помочь и автору обсуждения. В действительности, данный вопрос лучше было бы выделить в отдельную тему со ссылкой на это обсуждение.
  
  Прошу прощения у автора темы за оффтоп.